證券代碼：002578證券簡稱：閩發鋁業公告編號：2013-020
　　
　　福建省閩發鋁業股份有限公司第二屆
　　
　　董事會2013年第二次臨時會議決議的公告
　　
　　本公司及董事會全體成員保證信息披露內容的真實、準確和完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。
　　
　　一、董事會會議召開情況
　　
　　（一）福建省閩發鋁業股份有限公司（以下簡稱"公司"）第二屆董事會2013年第二次臨時會議通知以電子郵件及電話的方式于2013年6月20日向各董事發出。
　　
　　（二）本次董事會會議于2013年6月24日以現場和通訊的方式在公司9樓會議室召開。
　　
　　（三）本次董事會會議應出席9人，實際出席9人。
　　
　　（四）本次董事會會議由董事長黃天火先生召集和主持，公司監事、高級管理人員列席了會議。
　　
　　（五）本次董事會會議的召開符合有關法律、行政法規、部門規章、規范性文件和公司章程的規定。
　　
　　二、董事會會議審議情況
　　
　　（一）以9票贊成、0票反對、0票棄權審議通過了《關于審議<福建省閩發鋁業股份有限公司關于開展期貨套期保值業務的方案>的議案》。
　　
　　福建省閩發鋁業股份有限公司關于開展期貨套期保值業務的公告全文詳見公司指定信息披露媒體《證券時報》、《中國證券報》、和巨潮資訊網（http://www.cninfo.com.cn）。
　　
　　（二）以9票贊成、0票反對、0票棄權審議通過了《關于審議<福建省閩發鋁業股份有限公司關于開展外匯遠期結售匯業務的方案>的議案》。
　　
　　福建省閩發鋁業股份有限公司關于開展外匯遠期結售匯業務的公告全文詳見公司指定信息披露媒體《證券時報》、《中國證券報》、和巨潮資訊網（http://www.cninfo.com.cn）。
　　
　　三、備查文件
　　
　　（一）第二屆董事會2013年第二次臨時會議決議。
　　
　　福建省閩發鋁業股份有限公司
　　
　　董事會
　　
　　2013年6月24日
　　
　　證券代碼：002578證券簡稱：閩發鋁業公告編號：2013-021
　　
　　福建省閩發鋁業股份有限公司
　　
　　關于開展期貨套期保值業務的公告
　　
　　本公司及董事會全體成員保證信息披露內容的真實、準確和完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。
　　
　　福建省閩發鋁業股份有限公司（以下簡稱"公司"）第二屆董事會2013年第二次臨時會議審議通過了《關于審議<福建省閩發鋁業股份有限公司關于開展期貨套期保值業務的方案>的議案》，根據公司業務發展的需要，公司及全資子公司上海閩發經貿有限公司（以下簡稱"閩發經貿"或"全資子公司"）需要開展期貨套期保值業務，現將相關情況公告如下：
　　
　　一、公司開展期貨套期保值業務的必要性
　　
　　公司作為鋁合金型材的生產商，生產經營需要使用大量的鋁原材料。由于原鋁市場價格波動較大，且公司部分客戶在與公司簽訂銷售合同時要求鎖定原鋁價格，以鎖定其成本，因此，為避免鋁價波動而造成的損失，公司及全資子公司擬利用境內期貨市場進行風險控制。
　　
　　二、期貨套期保值業務的開展
　　
　　由公司董事會授權董事長組織建立公司期貨領導小組，作為管理公司期貨套期保值業務的決策機構，按照公司已建立的《期貨套期保值業務內部控制制度》相關規定及流程進行操作。
　　
　　三、預計開展的期貨套期保值業務情況
　　
　　1、套期保值交易品種
　　
　　公司開展的期貨套期保值業務僅限于境內期貨交易所鋁期貨交易合約。
　　
　　2、預計投入交易金額
　　
　　2013年度、2014年度，預計公司及全資子公司進行套期保值累計投入的保證金合計均在1，500萬元人民幣范圍之內，其中公司占1，000萬，全資子公司占500萬。
　　
　　3、資金來源
　　
　　公司將利用自有資金進行鋁期貨套期保值業務。
　　
　　四、期貨套期保值業務的風險分析
　　
　　1、價格波動風險：期貨行情變動較大，可能產生價格波動風險，造成期貨交易的損失。
　　
　　2、內部控制風險：期貨交易專業性較強，復雜程度較高，可能會產生由于內控體系不完善造成的風險。
　　
　　3、客戶違約風險：在產品交付周期內，由于鋁價格的大幅波動，客戶主動違約而造成公司期貨交易上的損失。
　　
　　4、技術風險：可能因為計算機系統不完備導致技術風險。
　　
　　五、公司采取的風險控制措施
　　
　　1、將套期保值業務與公司經營業務相匹配，最大程度對沖價格波動風險。公司期貨套期保值業務只限于在境內期貨交易且與公司經營業務所需的材料相同的商品期貨品種。
　　
　　2、嚴格控制套期保值的資金規模，合理計劃和使用保證金。2013年度、2014年度，公司及全資子公司進行套期保值累計投入的保證金合計均不超過1，500萬元。如擬投入的保證金超過1，500萬元額度，則須上報公司董事會，根據公司章程及有關內控制度規定，由公司董事會或股東大會進行審批授權后，方可進行操作。公司將合理調度自有資金用于套期保值業務，不使用募集資金直接或間接進行套期保值。
　　
　　3、公司將嚴格按照相關內控制度安排和使用專業人員，建立嚴格的授權和崗位牽制制度，加強相關人員的職業道德教育及業務培訓，提高相關人員的綜合素質。
　　
　　4、設立符合要求的計算機系統及相關設施，確保交易工作正常開展。當發生故障時，及時采取相應的處理措施以減少損失。
　　
　　六、保薦機構核查意見
　　
　　保薦機構經核查后認為：公司利用期貨套期保值業務來規避原鋁市場價格波動風險，具有必要性和可行性。同時，公司已根據相關法律法規的要求建立了合理的期貨交易業務內部控制制度及有效的風險控制措施，本保薦機構同意公司開展套期保值業務方案。
　　
　　保薦機構關于公司開展期貨套期保值業務方案的專項核查意見全文刊登于巨潮資訊網（http://www.cninfo.com.cn），供投資者查閱。
　　
　　特此公告。
　　
　　福建省閩發鋁業股份有限公司
　　
　　董事會
　　
　　2013年6月24日
　　
　　證券代碼:002578證券簡稱:閩發鋁業公告編號:2013-022
　　
　　福建省閩發鋁業股份有限公司
　　
　　關于開展外匯遠期結售匯業務的公告
　　
　　本公司及董事會全體成員保證信息披露內容的真實、準確和完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。
　　
　　福建省閩發鋁業股份有限公司（以下簡稱"公司"）第二屆董事會2013年第二次臨時會議審議通過了《關于審議<福建省閩發鋁業股份有限公司關于開展外匯遠期結售匯業務的方案>的議案》，現就公司開展外匯遠期結售匯業務的相關事宜公告如下：
　　
　　一、開展遠期結售匯業務的目的
　　
　　公司外銷結算幣種主要采用美元和歐元，當收付貨幣匯率出現較大波動時，匯兌損益會對經營業績產生一定影響。鑒于人民幣升值趨勢的判斷，為了鎖定成本，減少部分匯兌損益，降低財務費用，使公司專注于生產經營，通過在中國建設銀行南安市支行和中國農業銀行南安市支行開展遠期結售匯業務進行匯兌保值，以降低成本及經營風險。
　　
　　二、遠期結售匯品種
　　
　　公司開展的遠期外匯交易業務，只限于公司生產經營所使用的主要結算貨幣美元和歐元，開展外幣金額不得超過預測回款金額，且交割期與預測回款期一致的外匯交易業務。
　　
　　三、業務規模
　　
　　公司董事會授權董事長或由其授權業務副總經理負責遠期結售匯業務的運作和管理，業務規模不超過當期相應貨幣的應收款總額，預計2013年進行總額不超過3，000萬美元和200萬歐元，預計公司2014年進行總額不超過3，500萬美元和300萬歐元的遠期結售匯。
　　
　　公司進行的遠期結售匯業務遵循的是鎖定匯率風險、套期保值的原則，不做投機性、套利性的交易操作，因此在簽訂遠期結售匯合約時進行嚴格的風險控制，完全依據公司與客戶報價所采用的匯率的情況，嚴格與回款時間配比進行交易。
　　
　　四、遠期結售匯的風險分析及公司采取的控制措施
　　
　　1、匯率波動風險：在匯率行情變動較大的情況下，銀行遠期結售匯匯率報價可能低于公司對客戶報價匯率，使公司無法按照對客戶報價匯率進行鎖定，造成匯兌損失。公司應對措施為外銷部門采用財務部提供的銀行遠期結售匯匯率向客戶報價，公司能夠以對客戶報價匯率進行鎖定；當匯率發生巨幅波動，如果遠期結售匯匯率已經遠低于對客戶報價匯率，公司會提出要求，與客戶協商調整價格。
　　
　　2、內部控制風險：遠期結售匯交易專業性較強，復雜程度較高，可能會由于內控制度不完善而造成風險。針對此風險公司制定了《遠期結售匯業務內控管理制度》，規定公司限于從事外匯套期保值業務，以規避風險為主要目的，禁止投機和套利交易。制度就公司業務操作原則、審批權限、內部審核流程、責任部門及責任人、信息隔離措施、內部風險報告制度及風險處理程序等做出了明確規定，該制度符合監管部門的有關要求，滿足實際操作的需要，所制定的風險控制措施是切實有效的。
　　
　　3、客戶違約風險：客戶應收賬款發生逾期，貨款無法在預測的回款期內收回，會造成遠期結售匯延期交割導致公司損失。為防止遠期結售匯延期交割，公司高度重視應收賬款的管理，積極催收應收賬款，避免出現應收賬款逾期的現象。
　　
　　4、回款預測風險：外銷部門根據客戶訂單和預計訂單進行回款預測，實際執行過程中，客戶可能會調整自身訂單和預測，造成公司回款預測不準，導致遠期結售匯延期交割風險。針對此風險公司進行遠期結售匯交易必須基于公司的出口業務收入，遠期結售匯合約的外幣金額不得超過出口業務收入預測量。
　　
　　五、保薦機構的核查意見
　　
　　公司保薦機構海通證券股份有限公司對該事項發表意見如下：
　　
　　1、公司開展外匯遠期結售匯業務符合公司實際經營的需要，可以在一定程度上降低匯率波動對公司利潤的影響，具有必要性。
　　
　　2、公司已制定了較為完善的外匯遠期結售匯業務內部管理制度，制定的風險控制制度和風險處理措施是切實有效的。如果相關操作程序、止損處理和風險防范措施能夠得到切實的執行和落實，公司在開展外匯遠期結售匯業務過程中可能面臨的重大風險將能夠被預防和及時發現并處理，風險是可以控制的。
　　
　　3、公司已具備開展外匯遠期結售匯業務的條件和資格，在授權有效期內開展的遠期結售匯業務已履行必要的內部審批程序，不會影響公司正常經營的資金使用。公司通過切實執行有關內控制度、采取風險處理措施能夠有效控制風險，具有可行性。
　　
　　4、本保薦機構對閩發鋁業預計2013年進行總額不超過3，000萬美元和200萬歐元，預計公司2014年進行總額不超過3，500萬美元和300萬歐元的遠期結售匯業務等事項無異議。
　　
　　5、公司不得使用募集資金直接或間接進行外匯遠期結售匯交易。使用自有資金進行外匯遠期結售匯業務應嚴格控制資金規模，不得影響公司正常經營所需資金的使用。
　　
　　保薦機構關于公司開展外匯遠期結售匯業務方案的專項核查意見全文刊登于巨潮資訊網（http://www.cninfo.com.cn），供投資者查閱。
　　
　　特此公告
　　
　　福建省閩發鋁業股份有限公司
　　
　　董事會
　　
　　2013年6月24日